Mali Suçları Araştırma Kurulu (“MASAK”), 14 Mayıs 2024 tarihli duyurusuyla bankacılık sektörüne özgü şüpheli işlem bildirimlerine ilişkin usul ve esasları düzenleyen Şüpheli İşlem Bildirim Rehberi (“Rehber”) ile MASAK Online sistemini güncellediğini duyurmuştur.
Güncellemeyle birlikte, sosyal medya, e-ticaret platformları, kripto varlıklar ve sanal POS’lar üzerinden yapılan işlemler gibi yeni şüpheli işlem tipleri Rehber’e eklenmiştir. Yeni eklenen şüpheli işlem türlerinden bazıları aşağıdaki gibidir:
- Sosyal medya platformlarına ait POS’lardan mali profile uyumsuz harcamalar,
- Sosyal medya platformlarından yüksek tutarlı transferler,
- E-pin/oyun veya diğer sanal ortamlara ait ödeme noktalarında yüksek tutarlı harcamalar,
- Elektronik ticaret platformlarında mali profile uyumsuz harcamalar veya yüksek tutarlı transferler,
- Yasal bahis platformları ile uyumsuz yüksek tutarlı ve tek yönlü transferler, sanal POS’larla ilgili şüpheli işlemler,
- E-para ve ödeme kuruluşları üzerinden kripto varlık hizmet sağlayıcılarına (“KVHS”) yapılan transferler,
- KVHS hesaplarına sürekli ve düzenli olarak Türk Lirası yatırma ya da Türk Lirası çekme işlemleri yapılması,
- KVHS hesaplarında yer alan kripto varlık hizmet sağlayıcısı müşterilerine ait varlıklardan KVHS şirket ortaklarına ya da şirket çalışanlarına yüksek tutarlı ve parçalı aktarım yapılması,
- KVHS olarak faaliyet gösteren müşterinin kripto varlık transferlerinin önemli kısmını yasa dışı faaliyette kullanıldığı belirtilen kripto varlık cüzdanları ile yapıyor olması,
- KVHS olarak faaliyet gösteren müşterinin sermayesi ile işlem hacmi arasında büyük orantısızlık bulunması ve işlem limitlerinin artırılmasını talep etmesi,
- Müşterinin KVHS gibi işlemler gerçekleştirmesine rağmen faaliyetini beyan etmemesi,
- Yetkili müessese olan müşterinin ve ilişkili kişilerinin KVHS’ler ile yüksek tutarlı ve tek yönlü transfer gerçekleştirmesi.
Bunun yanı sıra, Rehber’in 2.0 sürümünde, yükümlüler tarafından şüpheli işlem bildirimlerinin zorunlu haller dışında elektronik yolla gönderilmesi, elektronik ortamda gönderimin mümkün olmadığı zorunlu hallerde ise şüpheli işlem bildirimlerinin kağıt ortamında hazırlanarak iletilmesi belirtilmiştir. Yeni Rehberde, bildirimlerin MASAK tarafından daha hızlı ve etkin bir şekilde analiz edilebilmesi için şüpheli işlem bildirim formu sadeleştirilmiş ve formun doldurulmasına ilişkin açıklamalar daha detaylı bir şekilde verilmiştir.
Ek olarak, yeni rehberde yer alan “işlemin ertelenmesi talepli” bildirimlere ilişkin usul ve esaslar ile MASAK Online Sistemi’ne erişim süreçleri de sadeleştirilmiştir.
Öte yandan, bildirim kategorilerine “Terör Örgütü Bilgileri” ve “Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanı” kategorileri eklenmiş, referans değer tabloları güncellenmiş ve şüphe kategorisi seçimi zorunlu hale getirilmiştir.
09.05.2024 tarihinden sonra şüpheli işlem bildirimlerinin Rehberde belirtilen esas ve usuller çerçevesinde gönderilmesi gerekmektedir..
Elektronik ortamda bildirime imkân sağlayan MASAK Online sistemi de güncel teknoloji ile yeniden tasarlanarak MASAK Online 2.0 olarak yükümlülerin hizmetine sunulmuştur.
Rehber’in tam metnine takip eden linkten ulaşabilirsiniz:
